ETF 세금｜국내 vs 해외 ETF 과세 차이와 절세 팁

ETF 투자로 수익을 냈는데, 정작 세금 계산에서 헷갈리셨던 적 있으신가요? 많은 투자자들이 “국내 ETF는 세금이 없다고 들었는데?”, “해외 ETF는 세금이 더 많다던데 정확히 뭐가 다른 거지?” 이런 궁금증을 한 번쯤은 가져보셨을 겁니다. 사실 ETF는 국내 ETF와 해외 ETF의 과세 구조가 완전히 다릅니다. 어떤 ETF를 선택하느냐에 따라 세금 부담이 수십만 원 이상 차이가 날 수 있습니다.

 

 

 

하지만 다행히도 조금만 구조를 이해하면 세금을 합법적으로 줄이는 방법(절세 팁)도 충분히 있습니다. 지금부터 세금구조와 절세 방법에 대해서 알아보겠습니다.

 

 

목차

 

1️⃣ ETF 세금의 기본 개념

2️⃣ 국내 ETF 세금 구조

3️⃣ 해외 ETF 세금 구조

4️⃣ ETF 절세 방법

 

 

 

 

1️⃣ ETF 세금의 기본 개념

 

ETF도 투자이기 때문에 수익이 나면 세금을 내야 합니다. 하지만 모든 ETF에 동일한 세금이 적용되지는 않습니다. ETF의 상장 시장(국내/해외)과 ETF의 구조(국내 상장 해외 ETF 등)에 따라 세금 종류와 비율이 달라집니다.

 

 

 

 

2️⃣ 국내 ETF 세금 구조

 

국내 상장 ETF는 배당소득세 15.4%만 부과됩니다. 즉, ETF를 팔아서 시세 차익이 생겨도, 대부분 과세되지 않습니다. 다만, 파생형 ETF(레버리지, 인버스 등)는 ‘기타소득세’로 과세될 수 있으니 유의해야 합니다.

 

 

 

 

3️⃣ 해외 ETF 세금 구조

 

미국 등 해외 상장 ETF는 조금 복잡합니다. 대표적으로는 다음 두 가지 세금이 있습니다.

 

👉 배당소득세 (15%) : 미국에서 원천징수

 

👉 양도소득세 (22%) : 매도 차익에 대해 한국에서 부과됩니다.

 

즉, 해외 ETF는 매도할 때마다 세금 정산이 필요하며, 연말에 종합소득 신고 대상이 될 수 있습니다.

 

 

 

 

4️⃣ ETF 절세 방법

 

👉 국내 상장 해외 ETF 활용 : 미국 지수를 추종하지만 국내 상장된 ETF는 배당소득세만 적용돼 세금이 적습니다.

 

👉 ISA 계좌 사용 : 세금 우대 혜택이 커서 ETF 투자 시 절세 효과가 큽니다.

 

👉 장기투자 : 빈번한 매매보다 장기 보유 시 세금 부담이 줄어듭니다.