연말정산 마감 전, IRP 추가 납입으로 세금 돌려받는 방법

개인형 IRP 세액공제 가입 절차, 마감 전에 꼭 확인하세요.

 

 

 

연말정산이 가까워질수록 “연금저축은 채웠는데, IRP도 더 넣을 수 있나요?”, “지금 IRP 가입해도 세액공제 받을 수 있나요?” 이런 질문이 정말 많이 나옵니다.

 

 

 

 

결론부터 말하면 지금 가입해도 됩니다. 그리고 마감 전에 추가 납입을 하면 세액공제를 받을 수 있습니다. 개인형 IRP는 연금저축과 함께 활용했을 때 근로자가 누릴 수 있는 가장 강력한 절세 수단입니다.

 

하지만 구조를 제대로 이해하지 못하면 가입만 해놓고 공제는 못 받는 상황이 생길 수도 있습니다.

 

 

 

 

이번 글에서는 개인형 IRP 세액공제 기본 구조, IRP 가입 절차, 연말정산 마감 전 추가 납입 방법을 중심으로 실제로 돈이 되는 정보만 정리해 드리겠습니다.

 

 

목차

1. 개인형 IRP란 무엇인가요?

2. 개인형 IRP 세액공제 혜택 정리

3. 개인형 IRP 가입 절차

4. 연말정산 마감 전 IRP 추가 납입 방법

5. IRP 세액공제에서 자주 하는 실수

6. 이런 분들에게 IRP 추가 납입이 특히 유리합니다

 

 

 

 

1. 개인형 IRP란 무엇인가요?

개인형 IRP(Individual Retirement Pension)는 근로자·자영업자·프리랜서 누구나 가입할 수 있는 개인 퇴직연금 계좌입니다.

 

IRP의 가장 큰 장점은 연금저축과 합산해 최대 900만 원까지 세액공제 가능하다는 점입니다.

• 연금저축 단독 공제 한도: 400만 원
• 연금저축 + IRP 합산 공제 한도: 900만 원

즉, 연금저축을 이미 400만 원 채웠다면 IRP에 추가로 500만 원까지 세액공제가 가능합니다.

 

 

 

 

2. 개인형 IRP 세액공제 혜택 정리

IRP 세액공제는 소득에 따라 공제율이 달라집니다.

• 총급여 5,500만 원 이하 → 공제율 16.5%
• 총급여 5,500만 원 초과 → 공제율 13.2%

예를 들어 총급여 5,500만 원 이하인 근로자가 IRP에 300만 원을 추가 납입했다면

 

👉 300만 × 16.5% = 약 49만 5천 원 환급 효과

 

연말에 한 번의 선택으로 수십만 원의 환급 차이가 발생할 수 있는 구조입니다.

 

 

 

 

3. 개인형 IRP 가입 절차

IRP 가입은 생각보다 간단합니다.

① 금융기관 선택

• 은행, 증권사, 보험사 모두 가능
• 수익형 블로그 독자에게는
  👉 증권사 IRP가 수수료·운용 측면에서 유리한 경우가 많습니다.

 

② 비대면 계좌 개설

• 모바일 앱 또는 홈페이지에서 가능
• 신분증 인증 후 5~10분 내 개설 완료
• 개설 당일 납입도 가능

 

③ IRP 계좌 개설 완료 확인

• ‘개인형 IRP’로 개설되었는지 확인
• 퇴직연금 계좌와 혼동하지 않도록 주의

 

 

4. 연말정산 마감 전 IRP 추가 납입 방법

가장 중요한 부분입니다.

📌 납입 마감일은 12월 31일

• 해당 연도 12월 31일까지 실제 입금된 금액만 공제 대상
• 12월 31일 밤 이체는 다음 해로 넘어갈 수 있습니다.
  → 12월 28~29일 이전 납입 추천

 

📌 납입 방식은 자유롭습니다

• 계좌이체
• 자동이체
• 일시금 추가 납입

연말에 한 번에 몰아서 납입해도 전혀 문제없습니다.

 

📌 얼마까지 넣어야 할까?

상황별로 이렇게 정리하면 쉽습니다.

• 연금저축 미가입 → IRP 포함 900만 원까지
• 연금저축 400만 원 납입 → IRP 최대 500만 원
• 연금저축 600만 원 납입 → IRP 최대 300만 원

👉 핵심은 합산 900만 원입니다.

 

📌 납입 후 꼭 확인해야 할 것

• 홈택스 연말정산간소화에 IRP 납입액 반영 여부
• 금융사에서 자동 제출 안 되면 IRP 납입증명서(PDF) 직접 발급

이 단계를 놓치면 납입은 했는데 공제가 안 되는 상황이 발생할 수 있습니다.

 

 

 

 

5. IRP 세액공제에서 자주 하는 실수

• 연금저축과 IRP 한도 착각
• 12월 31일 이후 납입
• 퇴직금 계좌와 개인형 IRP 혼동
• 납입 후 증빙 확인 안 함
• 소득 기준에 따른 공제율 착각

특히, 마감일 착각이 가장 흔한 실수입니다.

 

 

 

 

6. 이런 분들에게 IRP 추가 납입이 특히 유리합니다

• 연금저축 한도를 이미 채운 직장인
• 연말정산 환급액을 늘리고 싶은 분
• 연봉이 높아 세금 부담이 큰 분
• 단기 예금보다 절세 효과를 우선하는 분